Este inicio de año es un buen momento para pensar en el futuro, además el ahorro voluntario para el retiro es deducible al presentar tu declaración anual como persona física.
Esto significa que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) te devuelve una parte de los impuestos que pagaste durante el año, considerando que cumplas los requisitos establecidos.
De acuerdo con la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), en el primer semestre del 2024, las Afores registraron 153,475.3 millones de pesos en Ahorro Voluntario, lo cual representó un aumento del 21% comparado con el mismo periodo del año anterior.
Las deducciones de la declaración anual
Primero, debes recordar que sólo algunos contribuyentes están obligados a presentar su Declaración Anual de Personas Físicas:
- Si obtuviste ingresos por sueldos y salarios de un solo patrón y la relación terminó antes del 31 de diciembre del año en curso.
- Si trabajaste para 2 o más patrones de manera simultánea.
- Si tu salario viene del extranjero.
- Si tu totalidad de ingresos excede los 400 mil pesos.
- Si obtuviste ingresos por arrendamientos, enajenación o adquisición de bienes, servicios profesionales o actividades empresariales.
- Si trabajas bajo el Régimen Simplificado de Confianza o por intereses mayores a 100 mil pesos y dividendos.
El ahorro para el retiro voluntario, entre los gastos que puedes hacer deducibles en tu declaración anual
Bajo el supuesto que debes presentarla o quieres hacerlo para deducir gastos, Afore SURA explica que los gastos deducibles son aquellos que la autoridad tributaria te permite restar en tus declaraciones fiscales.
Explica que éstos deben facturarse conforme ocurran y preferentemente ser hechos a través de medios electrónicos, tarjetas o transferencias bancarias. Algunas deducciones están diseñadas para incentivar el uso de herramientas financieras como el ahorro y la inversión, entre estas se encuentran las siguientes:
- Aportaciones Complementarias al Retiro
- Gastos médicos, dentales y hospitalarios
- Gastos funerarios
- Seguro de gastos médicos
- Créditos hipotecarios
- Gastos educativos
- Donativos
- Transporte escolar obligatorio
Lo necesario para presentar la declaración anual
Para acceder a este beneficio fiscal, es necesario que seas una persona física que presenta de manera personal su declaración de impuestos ante el SAT.
Además, debes tener una relación laboral con un patrón, es decir, pertenecer al régimen obligatorio.
Si eres un trabajador independiente, toma en cuenta que las Aportaciones Voluntarias realizadas en la Modalidad 40 o la Modalidad 10 no se pueden deducir.
Para realizar tu declaración anual, necesitarás contar con RFC con homoclave, Firma Electrónica, razón social y CLABE bancaria. Asimismo, deberás contar con tu Constancia de Aportaciones Voluntarias del año fiscal correspondiente, la cual podrás solicitar a tu Afore.
